riciclaggio capitali provenienti da reato del medesimo autore – compatibilita’ al diritto europeo
21 Maggio 2023 | Diritto Penale Europeo, Giurisprudenza Delle Corti Europee
Corte Giustizia Unione Europea sez. II, Sentenza del 02/09/2021, n.790
L’autore dell’attività criminosa che ha generato capitali oggetto di riciclaggio può essere imputato anche
È conforme al diritto europeo la normativa nazionale che prevede che il reato di riciclaggio di capitali possa essere commesso dall’autore dell’attività criminosa che ha generato i capitali di cui trattasi. L’autore del reato principale, pertanto, può essere imputato anche del delitto di riciclaggio. A dirlo è la Corte di giustizia dell’unione europea stabilendo un principio importante in tema di prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo. Nel caso di specie, si trattava di evasione fiscale commessa in Romania.